“十二五”期間，我國開始逐步建立碳排放權(quán)交易市場，分別在北京（2013年11月28日）、上海（2013年11月26日）、天津（2013年12月26日）、重慶（2014年6月19日）、廣東（2013年12月19日）、深圳（2013年6月18日）和湖北（2014年4月12日）建立了7個試點。2017年啟動全國碳排放交易，實施碳排放交易制度，主要涉及電力、工業(yè)、建筑、航空等行業(yè)。山西從2015年開始起步建設碳排放權(quán)交易市場，目前依托山西環(huán)境能源交易所進行碳排放權(quán)交易和項目減排量交易。山西碳排放權(quán)交易市場建立和發(fā)展，是綜合考慮能源-環(huán)境-經(jīng)濟三者之間的關系、創(chuàng)新和改進環(huán)境治理模式、打好污染防治攻堅戰(zhàn)必不可少的舉措，也能有效助推山西將轉(zhuǎn)型綜改進行到底和山西經(jīng)濟的高質(zhì)量轉(zhuǎn)型發(fā)展。本文應用經(jīng)濟學相關理論，在前人研究基礎上，著重從理論角度提出山西碳排放權(quán)交易市場的幾點思考。

　　一、理論基礎

　　碳排放權(quán)交易簡稱碳交易，是把CO2排放權(quán)作為一種商品，允許在碳市場上進行買賣，并由市場確定其價格的一種交易機制。它體現(xiàn)出通過市場機制解決溫室效應這一環(huán)境問題的外部不經(jīng)濟性，來實現(xiàn)CO2為代表的溫室氣體的減排。其理論基礎在于：（1）科斯定理，科斯第一、第二、第三定理論證了產(chǎn)權(quán)與資源配置的關系，并說明在產(chǎn)權(quán)明晰的前提下，市場交易可以解決外部性問題。（2）排污權(quán)交易，我國目前的碳交易采用了類似歐盟排放交易體系（EUETS）的制度設計，實質(zhì)為總量控制下的排放權(quán)交易。（3）污染者付費原則，CO2的排放者（目前涉及電力、工業(yè)、建筑、航空等行業(yè)的排污企業(yè)）應承擔污染造成的環(huán)境成本和治理污染的費用，使外部成本內(nèi)部化。（4）產(chǎn)權(quán)理論，環(huán)境資源產(chǎn)權(quán)不同于私人物品的產(chǎn)權(quán)，一般不具有排他性，屬于公有產(chǎn)權(quán)。就碳排放權(quán)而言，初始產(chǎn)權(quán)是共有產(chǎn)權(quán)，產(chǎn)權(quán)代表者是政府，政府代表公眾把碳配額分配給排放企業(yè)，企業(yè)獲得排放權(quán)之后才能排污。而二級市場上的碳交易，一般是排放企業(yè)與企業(yè)之間進行的已擁有的政府分配的碳配額的交易，此時碳排放權(quán)是私有產(chǎn)權(quán)，交易價格就由市場供給和需求決定。

　　二、經(jīng)濟意義

　　1.理論意義

　　（1）在碳交易下，企業(yè)要取得碳排放權(quán)必須支付相應的價格，這意味著它成為一些企業(yè)生產(chǎn)投入的生產(chǎn)要素。不但體現(xiàn)了碳排放權(quán)是稀缺資源，更體現(xiàn)了環(huán)境資源、環(huán)境容量的稀缺性和價值性。碳交易價格機制的形成，可有效利用環(huán)境資源，實現(xiàn)環(huán)境-經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展。

　　（2）碳排放權(quán)像商品一樣流通，通過產(chǎn)權(quán)制度設計體現(xiàn)出市場對環(huán)境資源的配置。為市場解決其他環(huán)境問題奠定了理論基礎和參考價值。

　　（3）企業(yè)依據(jù)自身的邊際減排成本和碳價格的比較，在自行減排和購買碳排放權(quán)之間進行選擇，從而節(jié)約企業(yè)的成本，也使市場以最低成本實現(xiàn)環(huán)境資源的有效配置。

　?。?）碳交易實在總量控制下的碳排放權(quán)交易，是一種環(huán)境經(jīng)濟手段。碳交易一定程度上可以節(jié)約政府對CO2排放問題的管理費用，也使政府對CO2排放進行宏觀調(diào)控。

　　2.現(xiàn)實意義

　?。?）首先，碳排放權(quán)交易機制建立和市場的形成有助于山西“十三五”期間碳強度下降18%目標的實現(xiàn)。其次，它是山西應對氣候變化，堅持綠色可持續(xù)發(fā)展，建設生態(tài)文明，實現(xiàn)高質(zhì)量轉(zhuǎn)型發(fā)展，將轉(zhuǎn)型綜改進行到底的有效途徑之一。

　?。?）有助于山西能源結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。

　　山西作為煤老大，其能源生產(chǎn)和消費是以煤炭為主。以能源消費為例，以化石能源為主，化石能源消費占比從大到小依次為：煤炭、電力、天然氣、石油。任何能源在其生產(chǎn)、運輸、轉(zhuǎn)換、消費過程的一個或幾個階段都會對環(huán)境產(chǎn)生影響。而溫室氣體的主要排放源就為化石能源的生產(chǎn)和消費。煤炭在生產(chǎn)、消費、轉(zhuǎn)化電力的過程中排放的氣體廢物中主要包含CO2。碳交易是在總量控制下，有效進行碳資源的配置。由于非化石能源CO2的排放量少，碳交易能夠促進能源結(jié)構(gòu)優(yōu)化，逐步降低化石能源尤其是煤炭占一次能源比重，提高非化石能源如太陽能、風能、地熱能等新能源占一次能源比重。以電力為例，在碳交易下山西煤電可以逐漸轉(zhuǎn)向以光伏、風、水等清潔能源發(fā)電，降低CO2的排放。

　?。?）促進山西產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化。山西能源消費結(jié)構(gòu)中，第二產(chǎn)業(yè)能源消費占比最大，山西碳排放的重點來源也是第二產(chǎn)業(yè)。目前，碳交易主要涉及電力、工業(yè)、建筑等高污染高能耗行業(yè)，這樣用經(jīng)濟手段讓污染性企業(yè)為排污付出代價，降低二氧化碳排放，促使山西電力企業(yè)、煤炭企業(yè)等進行產(chǎn)品升級、技術創(chuàng)新甚至轉(zhuǎn)型，促進山西新能源企業(yè)、環(huán)保產(chǎn)業(yè)、服務業(yè)的發(fā)展，推動山西經(jīng)濟向綠色低碳轉(zhuǎn)型。同時，深圳的經(jīng)驗也顯示出碳交易可以促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化。

　　三、有效建設的建議

　　1.政府角度

　　（1）山西碳交易市場基礎比較薄弱，建設中可以借鑒深圳、湖北等7個試點碳市場的經(jīng)驗進行交易制度和規(guī)則設計。（2）根據(jù)山西經(jīng)濟發(fā)展和環(huán)境質(zhì)量科學確定碳配額總量，對于高污染高能耗行業(yè)如煤炭、電力行業(yè)等配額進行約束，并根據(jù)實際情況動態(tài)調(diào)整配額。（3）對碳排放權(quán)的初始價格進行合理定價，確保在一級市場上反映出環(huán)境資源的機會成本和稀缺。（4）制定激勵性政策，鼓勵企業(yè)積極參與碳交易。例如對于一些使用新能源或通過技術創(chuàng)新而節(jié)約碳排放權(quán)的企業(yè)，可以進行稅收減免、信貸優(yōu)先等。（5）逐步建設和完善相應的政策法規(guī)以及對市場的監(jiān)管、核查體系。

　　2.市場角度

　　（1）擁有良好的市場秩序和環(huán)境，有助于形成合理的碳排放權(quán)的交易價格。（2）加大市場開放度，吸引更多企業(yè)參與碳交易，形成良性競爭，盡量避免個別企業(yè)形成壟斷。（3）依托碳配額，開發(fā)碳金融產(chǎn)品，并與ccer相結(jié)合，使碳市場交易多元化，有效配置資源。

（作者單位：山西財經(jīng)大學）